Задать вопрос: 8 (800) 550-96-82
Как не остаться без счета, но со штрафом: 10 типичных ошибок предпринимателей
15 минут

– Нам заблокировали счет, что делать?! С такой фразой предприниматели часто обращаются к нам за помощью. Мы составили топ-10 типичных ошибок, которые приводят к блокировкам счета или штрафам. К каждой ошибке – краткая инструкция: что делать и как исправить.

Ошибка № 1. Пропускают требования налоговой, не вовремя сдают отчетность

Что происходит. Предприниматель задерживает отчеты, не вовремя оплачивает налоги или игнорирует требования ФНС. Проблема в том, что часто это происходит неумышленно – из-за технических сбоев в приеме отчетности или из-за того, что письмо из ФНС теряется среди другой корреспонденции. Результат – блокировка счета. Раньше это была исключительная мера,  теперь она стала стандартной: ФНС почувствовала силу этого инструмента.

Что делать. Мы в такой ситуации в первую очередь подключаем клиентам электронную отчетность, электронный кабинет – это самый надежный способ взаимодействия с налоговой. Одновременно делаем запрос сверки в налоговую по расчетам, запрашиваем все поданные деклараций. Это помогает понять, из-за чего заблокировали счет. Мы исправляем нарушения, информируем об этом налоговую и просим оперативно направить по электронным каналам связи письмо в банк для разблокировки счета.

Факт: мы помогаем нашим клиентам при проблемах с налоговой. Бесплатно на любом тарифе.

Ошибка № 2. Списывают все материалы в производство, чтобы снизить налог

Что происходит. При заполнении квартальной отчетности на упрощенке предприниматель видит, что у него по кварталу налог больше, чем он планировал. И тогда он списывает в производство все материалы, которые приобрел в этом периоде. То есть, как будто на складе у него «ноль», он все списал в производство, увеличил свои расходы при тех же доходах, и налог стал меньше. Дальше предприниматель начинает производить продукцию из этих материалов. Но так как по документам на складе «ноль», получаются продукты из воздуха. В следующем квартале он сталкивается с тем, что у него доходы при нулевой себестоимости, и налог растет в геометрической прогрессии.

Что делать. Чаще всего такая ситуация встречается по итогам второго квартала: лето, мертвый сезон, денег не хватает. Мы проводим разъяснительную работу:  рассказываем о последствиях таких действий и о том, что платить налог все равно придется.

Факт: мы знаем, как законно оптимизировать налоги. В 2018 году 78% наших клиентов сэкономили на налогах от 10 до 100 раз больше, чем заплатили за бухобслуживание.

Ошибка № 3. Отправляют не туда и не те формы и декларации

Что происходит. По запросу в поисковых системах легко скачать не ту форму. Например, по налогу на имущество есть авансовые расчеты, а есть декларации, легко перепутать. Это будет равносильно тому, что вы не сдали отчетность. Результат – блокировка счета.

Что делать. Актуальные формы отчетности смотрите на сайтах самих ведомств, куда подаете форму. Например, налоговую отчетность можно найти на сайте ФНС – в сервисе «Налогоплательщик ЮЛ».

Факт: для своих клиентов мы готовим не только отчеты, но и любые виды договоров. А еще помогаем при налоговых проверках. Бесплатно на любом тарифе.

Ошибка № 4. Неправильно указывают статус плательщика  в платежках по НДФЛ

Что происходит. Если выплачивают какой-либо доход физическому лицу, всегда есть платежка по НДФЛ. В этом случае все компании или индивидуальные предприниматели признаются налоговым агентом, а это другой код поля «статус плательщика» в платежном поручении. Из-за одного неправильно проставленного поля платежи не зачисляются в бюджет, налоги считаются неоплаченными.

Что делать. Об ошибке мы узнаем, потому что у клиента есть большая задолженность по акту сверки. Либо есть невыясненные платежи в кабинете. Мы связываемся с налоговой и по каждому направленному платежу делаем уточнения, чтобы предпринимателю не пришлось платить второй раз. Запомните правило: в платежном поручении по НДФЛ в статусе плательщика указывайте «02».

Ошибка № 5. Пропускают исправления контрагентов в счет-фактуре

Что происходит. Сейчас разработали новую форму счета-фактуры. В самом низу формы есть поле «исправление», на которое мало кто из предпринимателей обращает внимание и допускает типичную ошибку. Допустим, предприниматель получает счет-фактуру от ООО «Ромашка». Через месяц ему приходит от этой же компании новая счет-фактура, где снизу указано: «исправление №1», от такой-то даты. Предприниматель думает: «это уже в работе, зачем мне дубль?». И выбрасывает. В итоге налоговая получает от этих компаний разные данные по НДС, а компании от налоговой – претензию.

Что делать. В идеале лучше всего пользоваться электронным документооборотом. Тогда все счета-фактуры попадают напрямую к бухгалтеру, ни один документ не будет утерян. Мы дополнительно делаем сверки по существенным суммам перед сдачей НДС. Если такая неприятная ситуация уже произошла, выход – подать корректировку к налоговой декларации и дополнительные листы к книгам покупок или продаж.

Факт: перед заключением договора с новым контрагентом узнать всю его подноготную можно совершенно бесплатно через приложение «Главбух Ассистент».

Ошибка № 6. Сотрудники рассчитываются по картам родственников за товары для компании

Что происходит. Сотрудники приносят чеки, когда рассчитываются по карте за товары, приобретенные для компании. Проблема в том, что зачастую они рассчитываются  картами жены, сестры, подруги, друга. И на чеках эквайринга стоят другие фамилии. Бухгалтер не должен принимать такие чеки и возмещать эти расходы.

Что делать. В таком случае мы рекомендуем писать заявление о том, что чек утерян, просим возместить стоимость. На основании этого заявления можно возместить траты. Для работодателя эквайринговый чек будет являться подтверждением того, что нет никакого мошенничества со стороны сотрудника, что деньги действительно потрачены.

Ошибка № 7. Не совпадает выручка по кассовому аппарату и выручка по терминалу для расчета кредитными картами

Что происходит. Стремясь заплатить меньше налогов, предприниматель выбивает в чеке через онлайн-кассу меньшую сумму, чем проводит по эквайрингу. Например, выбивает чек на 50 рублей, а с карты снимает 100 рублей. Учтите: для бухгалтера или ФНС такие операции очевидны. Это именно тот инструмент, по которому выявляют махинации с кассами. В бухгалтерии ничего не уходит в никуда. У вас в наличных должно быть столько, сколько пришло наличными, и по платежным картам столько же, сколько заплачено с помощью карт.

Что делать. Очень важно ежедневно отслеживать, чтобы сумма Z-отчета с терминала по кредитным картам совпадала с Z-отчетом по кассовому аппарату, по разделу «Платежные карты». И если она не совпадает, нужно разбираться день-в-день, когда можно еще внести эти изменения. Научите кассиров отслеживать, чтобы эти две суммы обязательно совпадали. Если по платежным картам суммы в Z-отчете больше, чем по терминалу, нужно пробить чек возврата, и пробить его с типом «наличные». Если обратная ситуация, нужно сделать возврат по наличке, и пробить его по платежной карте. Кассир пишет пояснение: в связи с технической ошибкой проведены следующие операции, к пояснению приклеивает все чеки от этих операций.

Ошибка № 8. Неправильно трудоустраивают мигрантов

Что происходит. Чтобы зарегистрировать иностранных работников, направляет уведомление в территориальное отделение Главного управления по вопросам миграции МВД. Но забывают при этом, что у иностранного работника должен быть медицинский полис добровольного страхования.

Что делать. Без медицинского полиса вести деятельность иностранным гражданам на территории России запрещено. Обязательно проверяйте, чтобы у работников был этот документ. Помните также, что работодателей привлекают к уголовной ответственности за фиктивную постановку иностранцев на миграционный учет в своих помещениях.

Факт: «Главбух Ассистент» ведет кадровый учет для каждого клиента бесплатно – эта опция доступна на любом тарифе.

Ошибка № 9. Забывают сообщить бухгалтеру, что вернули или обменяли товар, который закупали для компании  

Что происходит. Сотрудник покупает для компании товар, а затем решает его вернуть. На счет компании падает сумма возврата. Если бухгалтер не в курсе, он оприходует этот возврат как поступившую выручку. И предприниматель заплатит 6 или 15%, в зависимости от системы налогообложения.

Что делать. Сотрудники должны информировать бухгалтера, если он делает какую-то крупную покупку для компании и решает ее вернуть или обменять. Все документы важно отправить бухгалтеру.

Ошибка № 10. Оформляют безвозмездные договоры займа

Что происходит. Схема первая. Предприниматели берут деньги из кассы и не оформляют документально. У бухгалтера не остается другого выхода, кроме как отправлять эту суммы на займы, которые не подтверждены никакими документами. Если налоговая это  найдет, она предъявит требования не к юрлицу, а к конкретному человеку, который взял займ. Вторая схема – организация бесплатно передает или принимает от другой компании товары или услуги и заключает при этом безвозмездный договор займа. Это прямо запрещено Гражданским кодексом, но все равно регулярно встречается.

Что делать. В Налоговом кодексе указано: если вы получили что-либо безвозмездно, оцените это и заплатите с этого налог. Дальше, когда вы это оценили и будете списывать в расходы, спишите в расходы по той стоимости, которую вы заплатили в налог. По сути, эффект от этой операции всегда ноль плюс еще и налог. Поэтому если вдруг неожиданно обнаружились товары, проводите их через инвентаризацию. Оформите приказ об инвентаризации, включите его в ведомость, и оприходуйте излишки. С этой суммы заплатите налог. Не оформляйте безвозмездную передачу товаров, как любят наши коммерческие организации, а просто делайте инвентаризацию. Налоговый эффект будет одинаковый, а последствия разные.

Как возобновить работу компании после карантина: 6 шагов

Во многих регионах строгий режим самоизоляции постепенно смягчается: появляется все больше отраслей, которые могут возобновить свою деятельность. Если вашей компании разрешили работать, то вам нужно будет выполнить определенную последовательность шагов.

7 дней назад
Шаг 1. Подготовьте сотрудников. Чтобы было проще рассчитать выплаты работникам, издайте приказ о начале работы компании. Не забудьте указать в нем тех сотрудников, которые должны будут выйти…
Читать 20 минут
Как получить субсидию для бизнеса по новым правилам

Правительство скорректировало перечень пострадавших от коронавируса отраслей малого и среднего бизнеса, которые имеют право на получение субсидии, а также правила получения господдержки — они меняются с 21 мая. Расскажем, что нужно сделать, чтобы получить субсидию.

2 недели назад
Нет времени разбираться в тонкостях законодательства и мониторить изменения? Оставьте это нам — мы поможем получить все полагающиеся льготы и решим любые ваши проблемы с бухгалтерией. Согласно…
Читать 5 минут
Какую отчетность сдавать компаниям в июне 2020 года

В связи с карантином Правительство России перенесло сроки сдачи отчетности и уплаты налогов за 2019 год и I квартал 2020 года (Постановление Правительства от 02.04.2020 № 409). Мы обновили календарь отчетности для бизнеса с учетом всех изменений.

3 недели назад
Не успели отчитаться вовремя или нет времени разбираться во всех тонкостях? Обращайтесь — мы решим любые ваши проблемы с бухгалтерией и кадровым учетом, а еще предоставим страховку…
Читать 5 минут
Какую отчетность сдавать компаниям в мае 2020 года

В связи с карантином Правительство России перенесло сроки сдачи отчетности и уплаты налогов за 2019 год и I квартал 2020 года (Постановление Правительства от 02.04.2020 № 409). Мы обновили календарь отчетности для бизнеса с учетом всех изменений.

3 недели назад
Не успели отчитаться вовремя или нет времени разбираться во всех тонкостях? Обращайтесь — мы решим любые ваши проблемы с бухгалтерией и кадровым учетом, а еще предоставим страховку…
Читать 10 минут
Деньги на зарплаты: где получить кредит под 0% для бизнеса

Компании из наиболее пострадавших от коронавируса отраслей (по кодам ОКВЭД), которые ведут деятельность более года, могут взять в банке кредит под 0 % на полгода, чтобы выплатить зарплату сотрудникам – это позволит поддержать бизнес и сохранить уровень занятости населения.

4 недели назад
Получить такой кредит можно в любом из банков, с которым Минэкономразвития заключило соглашение: мы подготовили таблицу, в которой собрали банки с самыми интересными предложениями для бизнеса. Кто…
Читать 10 минут
Как получить антикризисные налоговые льготы: инструкция для бизнеса

Чтобы поддержать малый и средний бизнес, пострадавший из-за коронавируса, государство выработало целый алгоритм. Теперь предприниматели могут рассчитывать на перенос сроков сдачи отчетности, уплаты налогов и предоставления отсрочек и рассрочек. Мы разобрались, на какие послабления сейчас может рассчитывать бизнес на практике.

1 месяц назад
Содержание Отчетность сдаем позже. Но не всю и не все Налоговые платежи отложили Дополнительные отсрочки и рассрочки Выездные проверки Отчетность сдаем позже. Но не всю и не…
Читать 15 минут
УВОЛИТЬ НЕЛЬЗЯ ОСТАВИТЬ: ответы на острые вопросы работодателей

Делимся ответами эксперта по кадрам на самые важные в условиях кризиса вопросы работодателей о сотрудниках, а также записью закрытого вебинара «Главбух Ассистент»: Как уменьшить расходы на сотрудников, чтобы не посадили. Здесь — только самое важное: максимум полезной информации на каждую минуту времени.

1 месяц назад
https://youtu.be/xbdGjSI-lHQ Почитать статью, подготовленную по материалам вебинара, и скачать материалы к вебинару (в том числе шаблоны документов) можно здесь: Что делать работодателю при короновирусе? 1) Должен ли…
Читать 20 минут
Отсрочка по налогам: налоговики проверят кандидатов
Отсрочка по налогам: налоговики проверят кандидатов

ФНС определила список особых критериев, по которым будут проверять компании и ИП из антикризисного списка Правительства. По результатам такой проверки они примут решение, получит ли заявитель отсрочку на уплату налогов.

2 месяца назад
В проекте постановления от ФНС перечислены критерии, которыми будут руководствоваться налоговики при рассмотрении заявок на отсрочку по уплате страховых взносов и налогов. Отсрочка касается налога на прибыль,…
Читать 10 минут
Безопасные вычеты по НДС для каждого региона России
Безопасные вычеты по НДС для каждого региона России

Проверьте, не превышают ли ваши показатели безопасную долю вычетов в вашем регионе. Средняя доля вычетов по стране на 1 ноября 2019 составляла 86,9%, но в последнем квартале этот показатель вырос на 0,5% до 87,4%. При этом в 37 регионах цифры снизились.

4 месяца назад
Мы в «Главбух Ассистент» бесплатно оптимизируем налоги каждому клиенту. Вот как это работает. Безопасная доля вычетов НДС на 4 квартал 2019 года Регион Доля вычетов на 4…
Читать 15 минут
Режимы налогообложения 2020 в одной таблице

В 2020 году организации могут выбрать одну из четырех систем налогообложения. Индивидуальные предприниматели – одну из шести. В таблице – сравнение режимов налогообложения.

6 месяцев назад
1. Кто может применять Система налогообложения Ограничения ОСНО Ограничений нет УСН — виды деятельности позволяют применять упрощенку;  — размер доходов для перехода на спецрежим — не больше…
Читать 20 минут
Кейс: как мы вернули клиенту 400 000 рублей, которые задолжал контрагент
Кейс: как мы вернули клиенту 400 000 рублей, которые задолжал контрагент

Клиент из сферы услуг долго ждал оплату от своего контрагента. Через полгода его терпение подошло к концу, и он обратился к нам за консультацией, чтобы узнать, как добиться выплаты долга.

7 месяцев назад
Если бы он задал вопрос нашему юристу сразу после появления долга, вернул бы деньги быстрее. Юристы «Главбух Ассистент»: 1. Составили правильную претензию, в которой описали, что ждет…
Читать 5 минут
Допрос сотрудников: 7 правильных ответов на вопросы налоговой

Сотрудника вызвали на ковер в инспекцию. В 2019 году, когда налоговая стала чаще использовать допросы сотрудников для сбора информации о компании, это может закончиться судом и штрафами до 1 млн рублей. Рассказываем, как руководителю защитить компанию.

7 месяцев назад
Когда и где вы расписываетесь за расчетный листок? Руководитель должен донести до сотрудника, что расчетный листок — это документ, который выдается в день выдачи заработной платы, он…
Читать 20 минут
Как уволить сотрудника за прогул
Как уволить прогульщика безопасно для бизнеса

Большая часть компаний в России не оформляют прогул сотрудника документально, чем сами себя подставляют. В итоге недобросовестные сотрудники чаще выигрывают суды, а работодатели вынуждены восстанавливать их на работе, плюс выплачивать компенсации за ущерб и штрафы.

7 месяцев назад
Чтобы вы знали, как действовать при прогулах и не стали жертвой сотрудника-шантажиста, мы подготовили подробную видео-инструкцию и чек-лист для увольнения пропавшего сотрудника. https://youtu.be/sX6gn6Q1t4s Также вы можете скачать…
Читать 60 минут
Календарь на сентябрь: отчёты и платежи
Календарь на сентябрь: обязательные отчеты и платежи

Календарь напомнит про главные отчеты и платежи сентября.

9 месяцев назад
Нет времени и желания разбираться во всех тонкостях?  Обращайтесь - мы решим любые ваши проблемы с бухгалтерией, кадровым учетом и окажем юридическое сопровождение.  Календарь на сентябрь: обязательные отчеты…
Читать 15 минут
10 ошибок при работе с персональными данными: к чему придерется Роскомнадзор

Роскомнадзор проверяет, как работодатели соблюдают правила обработки персональных данных. Расскажем о 10 нарушениях, которые выявляют чаще всего. Пока не выписали штраф или предписание, проверьте, все ли требования вы соблюдаете.

9 месяцев назад
Ошибка № 1. Не разработали и не опубликовали политику обработки персональных данных Что нужно сделать. Не только разработать политику обработки данных, но и опубликовать ее на сайте…
Читать 20 минут
Заблокировали счет что делать
Что делать, если ФНС заблокировала счет: подробная инструкция

Если раньше блокировка счета была исключительной мерой, теперь она стала стандартной: ФНС почувствовала силу этого инструмента. Как только предприниматель не может совершить платежи, он тут же быстро выполняет все требования налоговой. Мы подготовили подробную инструкцию: как действовать, если ФНС заблокировала счет.

10 месяцев назад
За что налоговая может заблокировать счет Заблокировать банковский счет налоговая инспекция вправе, если организация в установленные сроки (пп. 2, 3 и 3.2 ст. 76 НК РФ). не…
Читать 15 минут
Проверочные листы ГИТ: как подготовиться к проверке

С этого года ГИТ проводит плановые проверки по спискам контрольных вопросов. В распоряжении инспекторов 107 проверочных листов. По ним проверяющий решит, нарушает компания закон или нет. Расскажу, как определяют периодичность проверок и как подготовиться к проверке.

10 месяцев назад
Что такое чек-листы Чек-листы — это перечни вопросов, по которым инспектор делает вывод, соответствует ли деятельность компании требованиям трудового законодательства. На каждый из вопросов есть ответ: «Да»,…
Читать 10 минут
Как безопасно дробить бизнес под упрощенку

Компании дробят бизнес, чтобы получить право применять налоговые спецрежимы. Например, делят бизнес между двумя организациями, чтобы не превышать годовой лимит доходов на упрощенке — 150 млн руб. В статье — признаки, по которым налоговая вычисляет, когда бизнес раздробили формально.

10 месяцев назад
Если инспектор докажет, что бизнес раздробили формально с целью обойти лимиты на спецрежиме, а по факту работает одна организация, он может пересчитать налоги по общей системе. Сомневаетесь,…
Читать 10 минут
Ответственность руководителя за неуплату налогов: уголовная и административная

Если компанию накажут за налоговое правонарушение, это совсем не означает, что должностных лиц этой организации не привлекут к административной и уголовной ответственности. Кого, когда и за что могут привлечь к ответственности, и что грозит руководителю, если он не платит налоги.

10 месяцев назад
Административная ответственность грозит сотруднику, который совершил правонарушение из-за того, что не исполнял или ненадлежащим образом исполнял служебные обязанности. Чтобы определить, кого привлечь к ответственности – руководителя или…
Читать 15 минут
Почему работать с самозанятыми выгодно

С 1 января 2019 года организации могут сотрудничать с гражданами и ИП, которые зарегистрировались в ИФНС как плательщики налога на профессиональный доход. Это выгодно: при определенных условиях выплаты в пользу таких исполнителей освобождены от страховых взносов и НДФЛ. Чтобы учесть расходы, понадобится чек из приложения «Мой налог».

10 месяцев назад
НДФЛ и взносы Организации вправе нанимать плательщиков налога на профессиональный доход по договору подряда. Особый статус этих граждан освобождает от обязанности исчислять и удерживать НДФЛ, а также…
Читать 20 минут