Задать вопрос: 8 (800) 550-96-82
Как не остаться без счета, но со штрафом: 10 типичных ошибок предпринимателей
15 минут

– Нам заблокировали счет, что делать?! С такой фразой предприниматели часто обращаются к нам за помощью. Мы составили топ-10 типичных ошибок, которые приводят к блокировкам счета или штрафам. К каждой ошибке – краткая инструкция: что делать и как исправить.

Ошибка № 1. Пропускают требования налоговой, не вовремя сдают отчетность

Что происходит. Предприниматель задерживает отчеты, не вовремя оплачивает налоги или игнорирует требования ФНС. Проблема в том, что часто это происходит неумышленно – из-за технических сбоев в приеме отчетности или из-за того, что письмо из ФНС теряется среди другой корреспонденции. Результат – блокировка счета. Раньше это была исключительная мера,  теперь она стала стандартной: ФНС почувствовала силу этого инструмента.

Что делать. Мы в такой ситуации в первую очередь подключаем клиентам электронную отчетность, электронный кабинет – это самый надежный способ взаимодействия с налоговой. Одновременно делаем запрос сверки в налоговую по расчетам, запрашиваем все поданные деклараций. Это помогает понять, из-за чего заблокировали счет. Мы исправляем нарушения, информируем об этом налоговую и просим оперативно направить по электронным каналам связи письмо в банк для разблокировки счета.

Факт: мы помогаем нашим клиентам при проблемах с налоговой. Бесплатно на любом тарифе.

Ошибка № 2. Списывают все материалы в производство, чтобы снизить налог

Что происходит. При заполнении квартальной отчетности на упрощенке предприниматель видит, что у него по кварталу налог больше, чем он планировал. И тогда он списывает в производство все материалы, которые приобрел в этом периоде. То есть, как будто на складе у него «ноль», он все списал в производство, увеличил свои расходы при тех же доходах, и налог стал меньше. Дальше предприниматель начинает производить продукцию из этих материалов. Но так как по документам на складе «ноль», получаются продукты из воздуха. В следующем квартале он сталкивается с тем, что у него доходы при нулевой себестоимости, и налог растет в геометрической прогрессии.

Что делать. Чаще всего такая ситуация встречается по итогам второго квартала: лето, мертвый сезон, денег не хватает. Мы проводим разъяснительную работу:  рассказываем о последствиях таких действий и о том, что платить налог все равно придется.

Факт: мы знаем, как законно оптимизировать налоги. В 2018 году 78% наших клиентов сэкономили на налогах от 10 до 100 раз больше, чем заплатили за бухобслуживание.

Ошибка № 3. Отправляют не туда и не те формы и декларации

Что происходит. По запросу в поисковых системах легко скачать не ту форму. Например, по налогу на имущество есть авансовые расчеты, а есть декларации, легко перепутать. Это будет равносильно тому, что вы не сдали отчетность. Результат – блокировка счета.

Что делать. Актуальные формы отчетности смотрите на сайтах самих ведомств, куда подаете форму. Например, налоговую отчетность можно найти на сайте ФНС – в сервисе «Налогоплательщик ЮЛ».

Факт: для своих клиентов мы готовим не только отчеты, но и любые виды договоров. А еще помогаем при налоговых проверках. Бесплатно на любом тарифе.

Ошибка № 4. Неправильно указывают статус плательщика  в платежках по НДФЛ

Что происходит. Если выплачивают какой-либо доход физическому лицу, всегда есть платежка по НДФЛ. В этом случае все компании или индивидуальные предприниматели признаются налоговым агентом, а это другой код поля «статус плательщика» в платежном поручении. Из-за одного неправильно проставленного поля платежи не зачисляются в бюджет, налоги считаются неоплаченными.

Что делать. Об ошибке мы узнаем, потому что у клиента есть большая задолженность по акту сверки. Либо есть невыясненные платежи в кабинете. Мы связываемся с налоговой и по каждому направленному платежу делаем уточнения, чтобы предпринимателю не пришлось платить второй раз. Запомните правило: в платежном поручении по НДФЛ в статусе плательщика указывайте «02».

Ошибка № 5. Пропускают исправления контрагентов в счет-фактуре

Что происходит. Сейчас разработали новую форму счета-фактуры. В самом низу формы есть поле «исправление», на которое мало кто из предпринимателей обращает внимание и допускает типичную ошибку. Допустим, предприниматель получает счет-фактуру от ООО «Ромашка». Через месяц ему приходит от этой же компании новая счет-фактура, где снизу указано: «исправление №1», от такой-то даты. Предприниматель думает: «это уже в работе, зачем мне дубль?». И выбрасывает. В итоге налоговая получает от этих компаний разные данные по НДС, а компании от налоговой – претензию.

Что делать. В идеале лучше всего пользоваться электронным документооборотом. Тогда все счета-фактуры попадают напрямую к бухгалтеру, ни один документ не будет утерян. Мы дополнительно делаем сверки по существенным суммам перед сдачей НДС. Если такая неприятная ситуация уже произошла, выход – подать корректировку к налоговой декларации и дополнительные листы к книгам покупок или продаж.

Факт: перед заключением договора с новым контрагентом узнать всю его подноготную можно совершенно бесплатно через приложение «Главбух Ассистент».

Ошибка № 6. Сотрудники рассчитываются по картам родственников за товары для компании

Что происходит. Сотрудники приносят чеки, когда рассчитываются по карте за товары, приобретенные для компании. Проблема в том, что зачастую они рассчитываются  картами жены, сестры, подруги, друга. И на чеках эквайринга стоят другие фамилии. Бухгалтер не должен принимать такие чеки и возмещать эти расходы.

Что делать. В таком случае мы рекомендуем писать заявление о том, что чек утерян, просим возместить стоимость. На основании этого заявления можно возместить траты. Для работодателя эквайринговый чек будет являться подтверждением того, что нет никакого мошенничества со стороны сотрудника, что деньги действительно потрачены.

Ошибка № 7. Не совпадает выручка по кассовому аппарату и выручка по терминалу для расчета кредитными картами

Что происходит. Стремясь заплатить меньше налогов, предприниматель выбивает в чеке через онлайн-кассу меньшую сумму, чем проводит по эквайрингу. Например, выбивает чек на 50 рублей, а с карты снимает 100 рублей. Учтите: для бухгалтера или ФНС такие операции очевидны. Это именно тот инструмент, по которому выявляют махинации с кассами. В бухгалтерии ничего не уходит в никуда. У вас в наличных должно быть столько, сколько пришло наличными, и по платежным картам столько же, сколько заплачено с помощью карт.

Что делать. Очень важно ежедневно отслеживать, чтобы сумма Z-отчета с терминала по кредитным картам совпадала с Z-отчетом по кассовому аппарату, по разделу «Платежные карты». И если она не совпадает, нужно разбираться день-в-день, когда можно еще внести эти изменения. Научите кассиров отслеживать, чтобы эти две суммы обязательно совпадали. Если по платежным картам суммы в Z-отчете больше, чем по терминалу, нужно пробить чек возврата, и пробить его с типом «наличные». Если обратная ситуация, нужно сделать возврат по наличке, и пробить его по платежной карте. Кассир пишет пояснение: в связи с технической ошибкой проведены следующие операции, к пояснению приклеивает все чеки от этих операций.

Ошибка № 8. Неправильно трудоустраивают мигрантов

Что происходит. Чтобы зарегистрировать иностранных работников, направляет уведомление в территориальное отделение Главного управления по вопросам миграции МВД. Но забывают при этом, что у иностранного работника должен быть медицинский полис добровольного страхования.

Что делать. Без медицинского полиса вести деятельность иностранным гражданам на территории России запрещено. Обязательно проверяйте, чтобы у работников был этот документ. Помните также, что работодателей привлекают к уголовной ответственности за фиктивную постановку иностранцев на миграционный учет в своих помещениях.

Факт: «Главбух Ассистент» ведет кадровый учет для каждого клиента бесплатно – эта опция доступна на любом тарифе.

Ошибка № 9. Забывают сообщить бухгалтеру, что вернули или обменяли товар, который закупали для компании  

Что происходит. Сотрудник покупает для компании товар, а затем решает его вернуть. На счет компании падает сумма возврата. Если бухгалтер не в курсе, он оприходует этот возврат как поступившую выручку. И предприниматель заплатит 6 или 15%, в зависимости от системы налогообложения.

Что делать. Сотрудники должны информировать бухгалтера, если он делает какую-то крупную покупку для компании и решает ее вернуть или обменять. Все документы важно отправить бухгалтеру.

Ошибка № 10. Оформляют безвозмездные договоры займа

Что происходит. Схема первая. Предприниматели берут деньги из кассы и не оформляют документально. У бухгалтера не остается другого выхода, кроме как отправлять эту суммы на займы, которые не подтверждены никакими документами. Если налоговая это  найдет, она предъявит требования не к юрлицу, а к конкретному человеку, который взял займ. Вторая схема – организация бесплатно передает или принимает от другой компании товары или услуги и заключает при этом безвозмездный договор займа. Это прямо запрещено Гражданским кодексом, но все равно регулярно встречается.

Что делать. В Налоговом кодексе указано: если вы получили что-либо безвозмездно, оцените это и заплатите с этого налог. Дальше, когда вы это оценили и будете списывать в расходы, спишите в расходы по той стоимости, которую вы заплатили в налог. По сути, эффект от этой операции всегда ноль плюс еще и налог. Поэтому если вдруг неожиданно обнаружились товары, проводите их через инвентаризацию. Оформите приказ об инвентаризации, включите его в ведомость, и оприходуйте излишки. С этой суммы заплатите налог. Не оформляйте безвозмездную передачу товаров, как любят наши коммерческие организации, а просто делайте инвентаризацию. Налоговый эффект будет одинаковый, а последствия разные.

Вредные привычки бухгалтеров, из-за которых у вас будут проблемы с ФНС

Правила поменялись, а многие бухгалтеры этого не заметили. Мы собрали самые распространенные бухгалтерские ошибки, из-за которых вы можете потерять деньги и получить проблемы с ФНС.

2 месяца назад
Но этих неприятностей можно избежать, если сразу начать работать с квалифицированными специалистами, которые уже в курсе всех изменений и каждые полгода проходят аттестацию. Расходы предыдущих периодов учитывать…
Читать 5 минут
Понятие обналички расширили: проверьте свои операции

Из-за кризиса рост наличных расчётов увеличился. ФНС подозревает, что многие компании ушли в тень, поэтому ищет признаки обналички во всех повседневных платежах. Проверьте, на что обращают внимание налоговики, чтобы обезопасить свой бизнес.

2 месяца назад
Платежи в пользу самозанятых В чём проблема. Сотрудничать с самозанятыми для компаний выгодно: не нужно удерживать НДФЛ и страховые взносы, оплачивать больничные и отпуска. К тому же,…
Читать 5 минут
Пять осенних изменений в законах, о которых должен знать предприниматель

Наши эксперты подготовили список важных изменений в законодательстве и расшифровали, что они означают.

2 месяца назад
ФНС подтвердила: руководитель модет прийти на допрос с юристом Запретить представителю или адвокату присутствовать на допросе налоговики не вправе: ограничений на круг сопровождающих лиц, нет. Однако полномочия…
Читать 5 минут
Новая налоговая нагрузка: как с ней сверяться и придет ли проверка из‑за низких показателей
Новая налоговая нагрузка: как с ней сверяться и придет ли проверка из‑за низких показателей

ФНС обновила показатели по налоговой нагрузке: за год показатели выросли до 11,2%. Рассказываем, как предпринимателю сверить свои данные с показателями налоговой и не дать налоговой повода проверить компанию.

2 месяца назад
Как проверить налоговую нагрузку На сайте nalog.ru обновили данные по налоговой нагрузке. Обратите внимание, обновили показатели за 2019 год. Зачем их проверять? Если за 2019 год у…
Читать 5 минут
Налоговая ускорила возмещение НДС, но не для всех

По новым правилам ФНС компании могут получить возмещение НДС всего за один месяц. Налоговая уже ввела их: они действуют с октября 2020 года. Рассказываем, что известно сейчас.

2 месяца назад
Что нового С 1 октября налоговая стала быстрее проверять декларации, в которых заявлен НДС к возмещению (письмо ФНС от 06.10.2020 № ЕД-20-15/129). Компания узнает решение о возмещении…
Читать 5 минут
Советы работодателю: как избежать штрафов ГИТ

В 2020 году трудовая инспекция выписала больше всего штрафов за 7 нарушений в работе с сотрудниками. Рассказываем о самых популярных ошибках предпринимателей и объясняем, как их исправлять.

2 месяца назад
Некогда разбираться? Доверьте кадровый учет нашим экспертам и получите гарантированную страховку от штрафов. Мы собрали самые распространенные кадровые ошибки, чтобы вы могли проверить своего кадровика, успели исправить…
Читать 10 минут
Три способа законно нагрузить сотрудника работой
Три способа законно нагрузить сотрудника работой

В большинстве компаний прием новых сотрудников остановился: предприниматели хотят сэкономить и боятся, что ситуация в бизнесе может непредсказуемо измениться. Расскажем, как в такой ситуации нагрузить оставшихся сотрудников дополнительной работой и не переплатить.

4 месяца назад
Предложите совместительство Если вы уверены в работниках и планируете удержать их в штате, предложите им вакантные должности на условиях совместительства. Когда выгодно совместительство. Используйте, если планируете сокращение…
Читать 10 минут
Пять способов снизить налоги, о которых часто забывают
Пять способов снизить налоги, о которых часто забывают

У бизнеса есть возможность сэкономить на налогах абсолютно законными методами. В этой статье мы собрали способы уменьшить налоги: читайте, чтобы не платить лишнего.

4 месяца назад
Способ 1. Добровольное медстрахование сотрудников Налог и авансы по упрощенке можно уменьшить на взносы по договорам добровольного личного страхования, то есть ДМС, в пользу сотрудников. Но есть…
Читать 7 минут
Шесть важных обновлений для бизнеса, о которых вы еще не знаете

Мы подготовили список изменений в законодательстве, которые вам следует учесть в работе уже сейчас. Например, часть указаний Роспотребнадзора можно не выполнять, а за неиндексацию зарплаты назначили новое наказание.

4 месяца назад
Нет времени разбираться во всех нюансах законодательства? Обращайтесь к экспертам «Главбух Ассистент» — они решат любые ваши проблемы с бухгалтерией, кадрами и налогами. Можно выполнять не все…
Читать 5 минут
Договоры аренды, которые сэкономят вам налоги

Арендатор сэкономит на налогах, если включит в договор аренды определенные условия. Мы отобрали самые важные и предложили к ним выгодные формулировки. Проверьте свои договоры аренды и, если есть возможность, заключите допсоглашение с арендодателем.

5 месяцев назад
Обязуйте арендодателя не игнорировать запросы, если планируете улучшения Кондиционирование, вентиляция, пожарная и охранная сигнализация и прочие улучшения считаются неотделимыми. Арендатор, который за свой счет произвел их в…
Читать 10 минут
Переход с ЕНВД на УСН: шпаргалка для предпринимателей

С 2021 года ЕНВД применять будет нельзя, и предпринимателям уже сейчас нужно решить, на какой налоговый режим перевести бизнес, чтобы не оказаться на ОСНО. В этот раз мы рассказываем про упрощенку: условия перехода, плюсы, минусы и ограничения.

5 месяцев назад
7 условий для работы на упрощенке Доходы – в пределах 200 млн руб.Предельная остаточная стоимость основных средств в бухучете – не больше 150 млн руб.Средняя численность не…
Читать 5 минут
Отмена ЕНВД: на какие режимы переходить?

Уже с 2021 года ЕНВД применять будет нельзя, поэтому бизнес столкнется с проблемой: нужно выбрать новый налоговый режим. Расскажем, на какие налоговые режимы можно перейти с системы ЕНВД.

5 месяцев назад
Подобрать налоговый режим под потребности вашего бизнеса вам помогут наши эксперты. Они рассчитают налоговую нагрузку и помогут сэкономить на налогах. Какие налоговые режимы можно применять вместо ЕНВД…
Читать 5 минут
Кому ФНС вернет переплату налога

Налоговики сейчас добровольно пересчитывают платежи компаниям на УСН с объектом «доходы минус расходы»: проверьте, есть ли у вас переплата по взносам, которую ФНС вам должна.

5 месяцев назад
Предприниматели, которые платили взносы 1% с доходов свыше 300 тыс. рублей в год, теперь могут претендовать на возврат.  Долгое время ФНС отказывалась считать базу для взносов с…
Читать 5 минут
Новые запросы на камералках: как отвечать на требования ФНС

Если не предоставить пояснения на требования ФНС в течение 5 рабочих дней, компанию оштрафуют, придут с проверкой или заблокируют счет.

5 месяцев назад
Мы подготовили образцы ответов на частые запросы инспекторов: как отвечать и какие представлять документы, чтобы у ФНС не было претензий, а камеральная проверка не превратилась в выездную.…
Читать 15 минут
Календарь для бизнеса на сентябрь-2020

В сентябре отчетов будет больше, чем в августе. Мы подготовили актуальный налоговый календарь отчетности для бизнеса, чтобы вы не запутались и не пропустили ни одного важного платежа.

5 месяцев назад
Не успели отчитаться вовремя или нет времени разбираться во всех тонкостях? Обращайтесь — мы решим любые ваши проблемы с бухгалтерией и кадровым учетом, а еще предоставим страховку…
Читать 5 минут
Новое в работе упрощенцев

Для компаний и ИП на УСН многое поменялось в законодательстве. Разберем, какие изменения в УСН вступили в силу в 2020 году, что изменится с 2021 года и как работать по новым правилам.

5 месяцев назад
Нет времени разбираться во всех тонкостях? Обращайтесь к экспертам «Главбух Ассистент» — они подскажут, как использовать изменения в законодательстве, чтобы снизить расходы бизнеса. Уточнили расчет среднего заработка…
Читать 10 минут
Взятки налоговикам: когда дают, сколько берут, какие последствия

Пытаясь сэкономить или защитить бизнес от проверок, предприниматели идут на сделки с налоговиками и с совестью. Это всегда заканчивается плохо. Оцените сами: мы подобрали для вас три реальных кейса о том, чем может закончиться желание подстраховаться и договориться с инспектором.

5 месяцев назад
Этих проблем можно избежать: просто поручите заботу о вашем бизнесе специалистам «Главбух Ассистент». Мы решим любые ваши проблемы с бухгалтерией и кадровым учетом, а еще предоставим страховку…
Читать 10 минут
Кому налоговая заморозит счета и как снять блокировку

После снятия моратория ФНС начала массово проверять и блокировать счета за нарушения. Мы проанализировали самые частые вопросы о блокировке счетов и собрали их в один материал. Узнайте, кому налоговая заблокирует счета во II полугодии 2020 года, какие компании в зоне риска и что делать, если счет вам все-таки заморозили.

5 месяцев назад
Мы позаботимся о том, чтобы у вас не было проблем с ФНС: исполним требования налоговиков, защитим ваши счета от блокировки и предоставим страховку от штрафов на любом…
Читать 10 минут
Август: хорошие и плохие новости для бизнеса

Для бизнеса в августе есть 8 хороших новостей и 3 плохие – все они повлияют на работу и принесут много важных изменений в порядок отчетности, налоги и кадры. Мы собрали всё в таблицу, чтобы вы смогли сами их оценить и подготовиться к изменениям.

6 месяцев назад
Нет времени разбираться во всех нюансах законодательства? Обращайтесь к экспертам «Главбух Ассистент» — они решат любые ваши проблемы с бухгалтерией и кадровым учетом. Что изменилось Суть Хорошие…
Читать 5 минут
Как пройти ковидную проверку Роспотребнадзора

После выхода из карантина компаниям нужно строго выполнять все требования Роспотребнадзора, иначе — проверки, штрафы и приостановка деятельности. Расскажем, какие нарушения ищут проверяющие и как обезопасить свой бизнес.

6 месяцев назад
Измерение температуры Что проверяют? Измеряют ли температуру всех сотрудников входе и затем — каждые четыре часа в течение рабочего дня. Также смотрят, вносятся ли результаты в журнал…
Читать 10 минут