Задать вопрос: 8 (800) 550-96-82
Понятие обналички расширили: проверьте свои операции
5 минут

Из-за кризиса рост наличных расчётов увеличился. ФНС подозревает, что многие компании ушли в тень, поэтому ищет признаки обналички во всех повседневных платежах. Проверьте, на что обращают внимание налоговики, чтобы обезопасить свой бизнес.

Платежи в пользу самозанятых

В чём проблема. Сотрудничать с самозанятыми для компаний выгодно: не нужно удерживать НДФЛ и страховые взносы, оплачивать больничные и отпуска. К тому же, наличные расчеты не ограничены лимитом в 100 тыс. руб. И налоговики опасаются, что компании будут злоупотреблять таким сотрудничеством. 

Чем грозит. Если в ФНС решат, что компания использует договор с самозанятым, чтобы замаскировать трудовые отношения, то инспекторы переквалифицируют этот договор в трудовой и доначислит НДФЛ, пени и штрафы. 

Что делать. Пропишите заранее условия сотрудничества с самозанятым в договоре ГПХ. Также избегайте формулировок, которые обычно используются в трудовых договорах  («Работник», «Работодатель», правила внутреннего распорядка и пр.).

Кроме того, запросите от самозанятого чеки на все платежи, чтобы подстраховаться, если самозанятый превысит лимит расчетов в 2,4 млн руб. в год и утратит свой статус. 

Если вы не готовы разбираться в тонкостях оформления самозанятых, поручите это специалистам сервиса Главбух Ассистент. Они возьмут на себя бухгалтерскую работу и задачи, связанные с самозанятыми.

Слишком крупная неустойка

В чём проблема. Коронавирусные ограничения сорвали многие платежи и поставки, поэтому компании стали чаще обращаться в суд, чтобы взыскать неустойки по договорам. Однако деньги, не связанные с оплатой товаров, работ и услуг, в налоговую базу по НДС не включаются, и некоторые компании пытаются так сэкономить или легализовать свои теневые доходы. 

Чем грозит. Если вы взыскиваете слишком большую неустойку, то инспекторы могут решить, что вы хотите скрыть доходы, чтобы сэкономить на НДС. Вероятно, от вас потребуют доказать реальность сделки с контрагентом, который не исполнил свои обязательства. Если будет установлено, что сделка была фиктивная, то вам пересчитают расходную часть, снимут вычеты, заставят доплатить налог и выпишут штраф.

Что делать. Проследите, чтобы в договорах с контрагентами была четко прописана ответственность сторон, а штраф за неисполнение обязательств не превышал сумму сорванной сделки.

Отсутствие реакции на письма ФНС

В чём проблема. В ходе налоговой проверки инспекторы могут запросить у компании пояснения или уточнёнку. Это происходит по разным причинам, в том числе если ФНС подозревает, что в сделках между компаниями есть налоговые разрывы по НДС. 

Чем грозит. Игнорировать такие письма нельзя: инспекторы могут сообщить в банк о сомнительных операциях и заблокировать счет.

Что делать. Не давайте повода обвинить вас в обналичке. Выдачу наличных денег подтверждайте авансовыми отчётами, а при перечислении зарплаты платите НДФЛ. Если вы получили требование от ФНС о сдаче уточнёнки или пояснений, то обязательно приведите объективные причины снизившейся налоговой нагрузки или невысоких зарплат. Кроме того, расскажите, как вы планируете это исправить. 

А если у вас нет времени разбираться во всех тонкостях, мы сделаем всё за вас: подготовим документы и поможем избежать проблем с ФНС.

Изменение способа расчёта, указанного в договоре

В чм проблема. Во время кризиса выросло число ситуаций, когда контрагенты меняют способ расчёта, указанный в договоре. К примеру, просят перечислить платёж другому партнёру в счёт оплаты договора с ним. Налоговикам такие махинации не нравятся. 

Чем грозит. Предположим, компания перечислила налог за физлицо. Но человек не был обязан платить этот налог, поэтому обратился за возвратом ошибочной переплаты, чтобы получить доход, с которого не удержан НДФЛ. И вы станете участником схемы незаконной обналички и понесете за это ответственность.

Что делать. Требуйте, чтобы все расчёты проводились тем способом, который прописан в договоре. В крайнем случае попросите контрагента письменно обосновать, почему деньги нужно перечислять третьим лицам, внимательно проверьте все реквизиты и обязательно укажите в назначении платежа, за что вы перечисляете деньги.

Получение или отправление ошибочных платежей

В чём проблема. Если на ваш счёт пришёл ошибочный платёж, то контрагент может потребовать вернуть эти деньги, но по другим реквизитам. И вы можете случайно стать участником незаконной цепочки.

Чем грозит. Если вы переведёте ошибочный платёж на другие реквизиты, банк может сообщить в Росфинмониторинг о выявлении сомнительной операции.

Что делать. Возвращайте все ошибочные платежи, которые вам приходят, на реквизиты отправителя. Кроме того, получите от контрагента письменное обоснование, что платеж был отправлен ошибочно. Вам это понадобится, если ФНС спросит, почему вы не заплатили налог на прибыль с этих поступлений.

Если вы сами отправили ошибочный платёж, то можете потребовать его вернуть, а если контрагент не согласится, то обратитесь в суд, чтобы вернуть долг с процентами. Если же вы планируете работать с контрагентом дальше, то договоритесь о зачёте переплаты в счёт будущих платежей и закрепите это в договоре.

Вредные привычки бухгалтеров, из-за которых у вас будут проблемы с ФНС

Правила поменялись, а многие бухгалтеры этого не заметили. Мы собрали самые распространенные бухгалтерские ошибки, из-за которых вы можете потерять деньги и получить проблемы с ФНС.

2 месяца назад
Но этих неприятностей можно избежать, если сразу начать работать с квалифицированными специалистами, которые уже в курсе всех изменений и каждые полгода проходят аттестацию. Расходы предыдущих периодов учитывать…
Читать 5 минут
Понятие обналички расширили: проверьте свои операции

Из-за кризиса рост наличных расчётов увеличился. ФНС подозревает, что многие компании ушли в тень, поэтому ищет признаки обналички во всех повседневных платежах. Проверьте, на что обращают внимание налоговики, чтобы обезопасить свой бизнес.

2 месяца назад
Платежи в пользу самозанятых В чём проблема. Сотрудничать с самозанятыми для компаний выгодно: не нужно удерживать НДФЛ и страховые взносы, оплачивать больничные и отпуска. К тому же,…
Читать 5 минут
Пять осенних изменений в законах, о которых должен знать предприниматель

Наши эксперты подготовили список важных изменений в законодательстве и расшифровали, что они означают.

2 месяца назад
ФНС подтвердила: руководитель модет прийти на допрос с юристом Запретить представителю или адвокату присутствовать на допросе налоговики не вправе: ограничений на круг сопровождающих лиц, нет. Однако полномочия…
Читать 5 минут
Новая налоговая нагрузка: как с ней сверяться и придет ли проверка из‑за низких показателей
Новая налоговая нагрузка: как с ней сверяться и придет ли проверка из‑за низких показателей

ФНС обновила показатели по налоговой нагрузке: за год показатели выросли до 11,2%. Рассказываем, как предпринимателю сверить свои данные с показателями налоговой и не дать налоговой повода проверить компанию.

2 месяца назад
Как проверить налоговую нагрузку На сайте nalog.ru обновили данные по налоговой нагрузке. Обратите внимание, обновили показатели за 2019 год. Зачем их проверять? Если за 2019 год у…
Читать 5 минут
Налоговая ускорила возмещение НДС, но не для всех

По новым правилам ФНС компании могут получить возмещение НДС всего за один месяц. Налоговая уже ввела их: они действуют с октября 2020 года. Рассказываем, что известно сейчас.

2 месяца назад
Что нового С 1 октября налоговая стала быстрее проверять декларации, в которых заявлен НДС к возмещению (письмо ФНС от 06.10.2020 № ЕД-20-15/129). Компания узнает решение о возмещении…
Читать 5 минут
Советы работодателю: как избежать штрафов ГИТ

В 2020 году трудовая инспекция выписала больше всего штрафов за 7 нарушений в работе с сотрудниками. Рассказываем о самых популярных ошибках предпринимателей и объясняем, как их исправлять.

2 месяца назад
Некогда разбираться? Доверьте кадровый учет нашим экспертам и получите гарантированную страховку от штрафов. Мы собрали самые распространенные кадровые ошибки, чтобы вы могли проверить своего кадровика, успели исправить…
Читать 10 минут
Три способа законно нагрузить сотрудника работой
Три способа законно нагрузить сотрудника работой

В большинстве компаний прием новых сотрудников остановился: предприниматели хотят сэкономить и боятся, что ситуация в бизнесе может непредсказуемо измениться. Расскажем, как в такой ситуации нагрузить оставшихся сотрудников дополнительной работой и не переплатить.

4 месяца назад
Предложите совместительство Если вы уверены в работниках и планируете удержать их в штате, предложите им вакантные должности на условиях совместительства. Когда выгодно совместительство. Используйте, если планируете сокращение…
Читать 10 минут
Пять способов снизить налоги, о которых часто забывают
Пять способов снизить налоги, о которых часто забывают

У бизнеса есть возможность сэкономить на налогах абсолютно законными методами. В этой статье мы собрали способы уменьшить налоги: читайте, чтобы не платить лишнего.

4 месяца назад
Способ 1. Добровольное медстрахование сотрудников Налог и авансы по упрощенке можно уменьшить на взносы по договорам добровольного личного страхования, то есть ДМС, в пользу сотрудников. Но есть…
Читать 7 минут
Шесть важных обновлений для бизнеса, о которых вы еще не знаете

Мы подготовили список изменений в законодательстве, которые вам следует учесть в работе уже сейчас. Например, часть указаний Роспотребнадзора можно не выполнять, а за неиндексацию зарплаты назначили новое наказание.

4 месяца назад
Нет времени разбираться во всех нюансах законодательства? Обращайтесь к экспертам «Главбух Ассистент» — они решат любые ваши проблемы с бухгалтерией, кадрами и налогами. Можно выполнять не все…
Читать 5 минут
Договоры аренды, которые сэкономят вам налоги

Арендатор сэкономит на налогах, если включит в договор аренды определенные условия. Мы отобрали самые важные и предложили к ним выгодные формулировки. Проверьте свои договоры аренды и, если есть возможность, заключите допсоглашение с арендодателем.

5 месяцев назад
Обязуйте арендодателя не игнорировать запросы, если планируете улучшения Кондиционирование, вентиляция, пожарная и охранная сигнализация и прочие улучшения считаются неотделимыми. Арендатор, который за свой счет произвел их в…
Читать 10 минут
Переход с ЕНВД на УСН: шпаргалка для предпринимателей

С 2021 года ЕНВД применять будет нельзя, и предпринимателям уже сейчас нужно решить, на какой налоговый режим перевести бизнес, чтобы не оказаться на ОСНО. В этот раз мы рассказываем про упрощенку: условия перехода, плюсы, минусы и ограничения.

5 месяцев назад
7 условий для работы на упрощенке Доходы – в пределах 200 млн руб.Предельная остаточная стоимость основных средств в бухучете – не больше 150 млн руб.Средняя численность не…
Читать 5 минут
Отмена ЕНВД: на какие режимы переходить?

Уже с 2021 года ЕНВД применять будет нельзя, поэтому бизнес столкнется с проблемой: нужно выбрать новый налоговый режим. Расскажем, на какие налоговые режимы можно перейти с системы ЕНВД.

5 месяцев назад
Подобрать налоговый режим под потребности вашего бизнеса вам помогут наши эксперты. Они рассчитают налоговую нагрузку и помогут сэкономить на налогах. Какие налоговые режимы можно применять вместо ЕНВД…
Читать 5 минут
Кому ФНС вернет переплату налога

Налоговики сейчас добровольно пересчитывают платежи компаниям на УСН с объектом «доходы минус расходы»: проверьте, есть ли у вас переплата по взносам, которую ФНС вам должна.

5 месяцев назад
Предприниматели, которые платили взносы 1% с доходов свыше 300 тыс. рублей в год, теперь могут претендовать на возврат.  Долгое время ФНС отказывалась считать базу для взносов с…
Читать 5 минут
Новые запросы на камералках: как отвечать на требования ФНС

Если не предоставить пояснения на требования ФНС в течение 5 рабочих дней, компанию оштрафуют, придут с проверкой или заблокируют счет.

5 месяцев назад
Мы подготовили образцы ответов на частые запросы инспекторов: как отвечать и какие представлять документы, чтобы у ФНС не было претензий, а камеральная проверка не превратилась в выездную.…
Читать 15 минут
Календарь для бизнеса на сентябрь-2020

В сентябре отчетов будет больше, чем в августе. Мы подготовили актуальный налоговый календарь отчетности для бизнеса, чтобы вы не запутались и не пропустили ни одного важного платежа.

5 месяцев назад
Не успели отчитаться вовремя или нет времени разбираться во всех тонкостях? Обращайтесь — мы решим любые ваши проблемы с бухгалтерией и кадровым учетом, а еще предоставим страховку…
Читать 5 минут
Новое в работе упрощенцев

Для компаний и ИП на УСН многое поменялось в законодательстве. Разберем, какие изменения в УСН вступили в силу в 2020 году, что изменится с 2021 года и как работать по новым правилам.

5 месяцев назад
Нет времени разбираться во всех тонкостях? Обращайтесь к экспертам «Главбух Ассистент» — они подскажут, как использовать изменения в законодательстве, чтобы снизить расходы бизнеса. Уточнили расчет среднего заработка…
Читать 10 минут
Взятки налоговикам: когда дают, сколько берут, какие последствия

Пытаясь сэкономить или защитить бизнес от проверок, предприниматели идут на сделки с налоговиками и с совестью. Это всегда заканчивается плохо. Оцените сами: мы подобрали для вас три реальных кейса о том, чем может закончиться желание подстраховаться и договориться с инспектором.

5 месяцев назад
Этих проблем можно избежать: просто поручите заботу о вашем бизнесе специалистам «Главбух Ассистент». Мы решим любые ваши проблемы с бухгалтерией и кадровым учетом, а еще предоставим страховку…
Читать 10 минут
Кому налоговая заморозит счета и как снять блокировку

После снятия моратория ФНС начала массово проверять и блокировать счета за нарушения. Мы проанализировали самые частые вопросы о блокировке счетов и собрали их в один материал. Узнайте, кому налоговая заблокирует счета во II полугодии 2020 года, какие компании в зоне риска и что делать, если счет вам все-таки заморозили.

5 месяцев назад
Мы позаботимся о том, чтобы у вас не было проблем с ФНС: исполним требования налоговиков, защитим ваши счета от блокировки и предоставим страховку от штрафов на любом…
Читать 10 минут
Август: хорошие и плохие новости для бизнеса

Для бизнеса в августе есть 8 хороших новостей и 3 плохие – все они повлияют на работу и принесут много важных изменений в порядок отчетности, налоги и кадры. Мы собрали всё в таблицу, чтобы вы смогли сами их оценить и подготовиться к изменениям.

6 месяцев назад
Нет времени разбираться во всех нюансах законодательства? Обращайтесь к экспертам «Главбух Ассистент» — они решат любые ваши проблемы с бухгалтерией и кадровым учетом. Что изменилось Суть Хорошие…
Читать 5 минут
Как пройти ковидную проверку Роспотребнадзора

После выхода из карантина компаниям нужно строго выполнять все требования Роспотребнадзора, иначе — проверки, штрафы и приостановка деятельности. Расскажем, какие нарушения ищут проверяющие и как обезопасить свой бизнес.

6 месяцев назад
Измерение температуры Что проверяют? Измеряют ли температуру всех сотрудников входе и затем — каждые четыре часа в течение рабочего дня. Также смотрят, вносятся ли результаты в журнал…
Читать 10 минут